7 změn penzijního spoření
| 27.12.2023 | Valerie Koubová, zpráva Freedom Financial Services| foto: Pexels | |
 Jaké změny v penzijním spoření nás čekají od ledna 2024 a jaké budou následovat? Shrnutí, co vše nás v příštím roce čeká v této oblasti, vám přinášíme níže.
Novela zákona o doplňkovém penzijním spoření čeká na podpis prezidenta. Týkat se bude nejen nově uzavřených smluv po 1.1.2024, ale také i smluv stávajících a tedy 4,3 mil. účastníků penzijního spoření. Některé změny budou platné již od ledna příštího roku, další začnou platit od 1.7.2024.
1) Zvýšení maximální výše státního příspěvku na 340 Kč
Od 1.7.2024 dojde ke zvýšení státního příspěvku pro všechny účastníky penzijního spoření. „Nově se zvyšuje minimální příspěvek státu na 100 Kč, a to při úložce 500 Kč/měsíc. Maximální příspěvek bude činit 340 Kč při úložce 1 700 Kč/měsíc. Pro zjednodušení si stačí pamatovat, že státní příspěvek nově činí 20 % měsíčního příspěvku klienta,“ říká Martin Neduchal, analytik společnosti Freedom Financial Services.
2) Navýšení limitu pro daňové odpočty až na 48 000 Kč
Zatímco stávající maximální daňová úleva činí 24 000 Kč, od roku 2024 se zdvojnásobí na 48 000 Kč. Vzhledem k tomu, že se od 1.7.2024 upravuje výše státních příspěvků, mění se i maximální částka pro zasílání na smlouvu. Ideální postup pro získání maximálního snížení daňového základu je:
- pro období od 1.1. do 30.6.2024 hradit příspěvky ve výši 5 000 Kč/měsíčně. Částka 1 000 Kč měsíčně bude využita pro získání max. státního příspěvku a zbývajících 4 000 Kč měsíčně na snížení daňového základu o 48 000 Kč ročně
- v období od 1.7. do konce roku hradit příspěvky ve výši 5 700 Kč/měsíčně. Pro získání max. státního příspěvku bude použito 1 700 Kč měsíčně, na snížení daňového základu pak zbylá částka tj. 4 000 Kč měsíčně.
„Daňový odpočet bude možné uplatnit v součtu nejenom na penzijní smlouvy (DPS), ale i smlouvy životního pojištění (iŽP) a také na nový produkt DIP (dlouhodobý investiční produkt). Limit 48 000 Kč je společný a je možné jej využít buď na jeden produkt nebo v kombinaci produktů DPS, IŽP a DIP,“ říká Martin Neduchal.
3) Prodloužení minimální doby spoření u nových smluv z 5 let na 10 let
Minimální doba spoření se u nových smluv uzavřených po 1.1.2024 prodlužuje z 5 let na 10 let. Tato doba je nutná pro získání nároku na řádnou výplatu naspořených prostředků včetně státního příspěvku. U smluv sjednaných před tímto datem nadále platí 5letá minimální doba spoření. To se týká i převodu smluv do jiné penzijní společnosti.
4) Jednorázové výběry budou nadále možné
U smluv uzavřených do 31.12.2023 je spořicí doba minimálně 60 měsíců, po tomto datu se zvyšuje na dvojnásobek tj. 120 měsíců.
„Jediný rozdíl u smluv uzavřených před 1.1.2024 a po 1.1.2024 je v délce spoření, která musí být na smlouvě splněna či odspořena, aby mohlo dojít k jednorázovému vyrovnání,“ říká Martin Neduchal.
5) Důchodci bez státních příspěvků
Od 1.7.2024 dochází ke zrušení státního příspěvku všem, kteří již pobírají starobní důchod a zároveň si spoření na penzijním spoření. U této změny nezáleží na tom, kdy byla smlouva uzavřena.
„Zvláštní pozornost je potřeba věnovat v případech, kdy je spořící doba na smlouvě nižší než 24 měsíců a účastník již nemá zájem v placení příspěvků pokračovat z důvodu pobírání starobního důchodu. V takovém případě při ukončení smlouvy nebudou ze smlouvy vyplaceny vůbec žádné prostředky, a to jak vlastní příspěvky, ani příspěvky zaměstnavatele, ani státní příspěvky. Toto se týká zhruba 80 tisíc smluv,“ upozorňuje Martin Neduchal. „Aby bylo vyplaceno alespoň tzv. odbytné (prostředky bez státních příspěvků), je potřeba splnit podmínku spořicí doby alespoň v délce 24 měsíců. Pokud již nechcete vynakládat prostředky na spoření, můžete si snížit úložku na 100 Kč měsíčně až do dosažení 24 měsíců a poté penzijní spoření ukončit.“
6) Možnost dvou smluv penzijního spoření
Novela umožňuje zůstat v transformovaném fondu a zároveň přispívat do účastnického fondu. Nutné je však vklady v transformovaném fondu zmrazit a sjednat novou ve které je předpoklad vyššího výnosu. Státní příspěvek je však poskytován pouze u jednoho typu fondu.
7) Nový typ fondu
Novela současně zavádí nový typ fondu v doplňkovém penzijním spoření a to tzv. alternativní účastnický fond. Tyto fondy budou moci investovat do rizikovějších produktů a tím dosáhnout vyššího zhodnocení. Je však nutné také počítat s vyšší mírou rizika.
| Žebříček penzijních společnosti | 
| | Kalkulačka penze | | | Sjednání penzijního spoření | |
Ohodnoťte vaše penzijní spoření
Máte sjednané penzijní spoření? Vyjádřete pomocí smajlíků vaši spokojenost či nespokojenost právě s vaším penzijním spořením. Hodnotit můžete ZDE.
|
všechny články | |
Dále v rubrice
UNIQA účastnické fondy pod lupou: Jaká je jejich aktuální výkonnost?
UNIQA akciový účastnický fond překonal metu 1 miliardy korun ve správě a drží si v letošním roce pozici nejvýkonnějšího fondu na českém penzijním trhu. Nad očekávání tak pokračuje v úspěšném zhodnocování vkladů účastníků dynamické strategie doplňkového penzijního spoření (DPS)...
|
Spoření na stáří: Využijte daňové odpočty na maximum
Rok 2024 přinesl ve třetím pilíři penzijního spoření řadu změn. Od 1. 7. 2024 se změnily výše státních příspěvků a zároveň se zvýšil limit prostředků, které si můžete odečíst ze svého daňového základu. Při maximalizaci příspěvků a 15% srážkové dani můžete...
|
Nejlepší finanční produkty podle veřejnosti. Hlasujte na Finparádě
Společnost Scott & Rose, provozovatel finančního portálu Finparáda.cz bude na začátku příštího roku vyhodnocovat nejlepší finanční produkty za rok 2024. Kromě kategorií, které hodnotí odborníci, bude vyhlášen i vítěz v kategorii Produkt veřejnosti...
|
Odměny bank v listopadu
Komerční banka vás nově odmění až 2 000 Kč, mBank má bonus pro podnikatele. Víme, jaké banky nabízí odměny v listopadu. Hra o milion, finanční odměny za nový účet nebo slevy na půjčku. Přehled slev a bonusů najdete v našem článku...
|
všechny články v rubrice
|