Finparáda Vám pomůže vybrat ten nejvhodnější finanční produkt
Bankovní účtySpořenípenzePůjčkyPojištěníInvesticeSpočtěte sibanky ...

Jak získat maximální daňový odpočet u životního pojištění a spoření na penzi za rok 2015

16.2.2016  |  Zdeněk Bubák, zpráva NN pojišťovny
  
  


Životní pojištění - daňový odpočetPřinášíme vám rady NN Životní pojišťovny a její penzijní společnosti, jak i podle aktuálních pravidel získat maximální daňový odpočet u životního pojištění i spoření na penzi. Dohromady může odpočet činit až 24 tisíc korun. Zvláště v oblasti životního pojištění došlo v loňském roce k zásadním změnám. Možnost uplatnění odpočtu formou nezdanitelné části základu daně zůstává, přibyla však nová podmínka, kterou je třeba správně doložit.


Jak maximalizovat daňový odpočet u životního pojištění a spoření na důchod? Přečtěte si následující rady od NN Životní pojišťovny.

„Životní pojištění i spoření na penzi mají své nezastupitelné místo v rodinných financích. Kvalitně nastavená smlouva životního pojištění přináší klientům jistotu, že v případě dlouhodobé nemoci, invalidity nebo úrazu domácnost nezůstane bez financí. Při správném nastavení smlouvy a doplnění o včasné a pravidelné spoření na penzi může přinášet finanční zajištění v důchodu, které stát podporuje možností snížení daňového základu již nyní, a tím tedy celkovou úsporou na daních,“ vysvětluje Kateřina Štěrbová, členka představenstva NN, zodpovědná za marketing a produktový vývoj.



Nezapomeňte na datum 1. dubna, pokud si daňové přiznání sestavujete sami



Daňová úleva se uplatňuje při ročním zúčtování daně z příjmu nebo v daňovém přiznání. Při ročním zúčtování musí zaměstnanci doručit svému zaměstnavateli potvrzení o zaplacených příspěvcích na životním pojištění za rok 2015 do 15. února 2016. Pokud si daňové přiznání lidé podávají sami, neměli by zapomenout, že základní termín pro podání daňového přiznání za rok 2015 je do 1. dubna 2016. Při zpracování daňového přiznání daňovým poradcem se termín o tři měsíce prodlužuje.

Snížení daňového základu jen u smluv bez možnosti mimořádných výběrů peněz



U životního pojištění je při správném nastavení možné nárokovat daňový odpočet až 12 000 korun, zatímco u rizikového pojištění možnost daňové úlevy není. Velká část dříve uzavřených smluv životního pojištění umožňovala pojistníkům mimořádné výběry části svých investic. Od loňského roku si ale podle zákona mohou daňový základ snížit pouze ti pojistníci, kteří se u svého životního pojištění smluvně vzdali možnosti mimořádných výběrů.

Žebříček s nejlepšími transformovanými fondy penzijního spoření - zde
Žebříček nejlepšího pojištění podle odborníků - zde

Musíte doložit potvrzení pojišťovny o zaplaceném pojistném a smlouvu



Pro účely daňového odpočtu je tedy třeba prokázat, že pojistné bylo zaplaceno v daném zdaňovacím období na pojištění, která splňují požadavky dané zákonem. K tomu je potřeba získat potvrzení pojišťovny o zaplaceném pojistném a předložit pojistnou smlouvu nebo pojistku. „Pro úspěšné uplatnění nezdanitelné části základu daně nestačí, že nebyl v průběhu roku uplatněn mimořádný výběr prostředků z životního pojištění. Je nutné doložit, že se jedná o smlouvu, která takový výběr vůbec neumožňuje. V NN zasíláme toto potvrzení klientům automaticky ke všem smlouvám, na které se daňové úlevy vztahují,“ radí Kateřina Štěrbová.

Maximum daňového odpočtu u spoření na důchod až od částky 24 tisíc korun za rok



Také zaplacené příspěvky na spoření na penzi během roku snižují daňovou povinnost. „Uplatnění maximálního daňového odpočtu ve výši 12 000 Kč je možné při roční úložce alespoň 24 000 Kč. Při 15% sazbě daně z příjmu tak mohou klienti získat úsporu až 1 800 Kč ročně,“ uvádí Kateřina Štěrbová. Pro úplnost dodává, že výše naspořených prostředků se pro tyto účely počítá pouze z vlastních příspěvků účastníka, a ne z příspěvků zaměstnavatele. Ty jsou až do výše 30 000 Kč ročně, celkem za příspěvky na spoření na penzi a životní pojištění jednoho zaměstnance, osvobozeny od daně z příjmů a zaměstnavatel kromě daňově uznatelného nákladu z těchto prostředků na rozdíl od mzdy neodvádí sociální a zdravotní pojištění.

Kdo si může od základu daně odečíst část zaplaceného životního pojištění?

Odečíst si od základu daně z příjmů část zaplaceného pojistného mohou od 1. ledna 2015 jen ty fyzické osoby, které splňují všechny zákonem dané podmínky:
  1. ve smlouvě je sjednána výplata pojistného plnění nejdříve v kalendářním roce, v jehož průběhu dosáhne pojištěná osoba věku 60 let;
  2. v pojistné smlouvě je sjednáno riziko „dožití“ nebo riziko „smrti nebo dožití“;
  3. pojištění je sjednáno minimálně na dobu 5 let;
  4. pojistník je totožný s pojištěnou osobou;
  5. pojistná smlouva neumožňuje předčasné (mimořádné) výběry prostředků.
Zdroj: Česká asociace pojišťoven




      
  


Související články:
Produktové novinky od NN Životní pojišťovny: vylepšení pojištění invalidity, nová připojištění pro děti a nová asistence

Od dubna je v NN pojišťovně k dostání nové rizikové životní pojištění. Podívejte se na TV spot

Ceníme si majetku více než života?

Dívky do 20 let podceňují rakovinu prsu, 75 procent z nich prevenci neřeší

Češi o pojištění nebo o úvěrech své blízké často neinformují. A dělají chybu



všechny články
Dále v rubrice

Kdy si mohu vzít neplacené volno? Jak je to pak s placením sociálního a zdravotního pojištění?

Ilustrativní snímek: Neplacené volno - letadlo Čas od času se nám může stát, že potřebujeme využít možnost neplaceného volna. Mezi nejčastější důvody patří životní události, osobní a zdravotní problémy a dlouhodobý pobyt v zahraničí. Často jej...

Češi chtějí vyšší limity u cestovního pojištění. Vzniklo nové pojištění speciálně pro cesty do Chorvatska

Cestovní pojištění Přinášíme vám červnové informace od pojišťoven nebo subjektů, které se pojištěním zabývají. Tentokrát jde o typicky letní témata, jako je cestovní pojištění. Nechybí však ani informace o limitech povinného...

Jak pracovat na letní brigádě legálně, ale s minimální daní?

Letní brigády S příchodem teplejšího počasí roste počet nabídek k sezónním pracím. Ve velkém počtu je využívají studenti, dlouhodobě nezaměstnaní i lidé hledající přivýdělek ke svému hlavnímu zaměstnání...

Pojišťovna tvrdila, že zranění neodpovídá smlouvě. Její názor změnil až právník

Pojištění Máme pro vás další z případů, které řešila společnost Vaše nároky.cz a o nějž se s námi podlělila. Pojišťovna odmítla panu Miloslavu Jelínkovi vyplatit pojistné plnění za úraz zápěstí s argumentací...

všechny články v rubrice










   
 
Účet s výběry zdarma
Získejte snadno online u Equa bank!
Equa bank


Půjčka ČS ještě výhodnější
Až o 15 splátek méně za řádné splácení
Česká spořitelna


Equa bank
Užijte si pohodlí běžného účtu se zlatou kartou
Equa bank


Konsolidace půjček
Snižte Vaše měsíční splátky sloučením půjček
MONETA Money Bank


mKonto Business
Účet pro podnikatele, který máte rádi
mBank




Bankovní účtySpořeníPenzePůjčkyPojištěníInvesticeSpočtěte siBanky, pojišťovny, ...DomůO FinparáděTiskRedakceNapište nám  


Finparáda - finance na dlani   Všechna práva vyhrazena
Scott & Rose, s.r.o., U Chaloupek 410/5, 182 00 Praha 8, IČ: 26148374, DIČ: CZ26148374, Email: redakce@finparada.cz