Finparáda Vám pomůže vybrat ten nejvhodnější finanční produkt
Bankovní účtySpořenípenzePůjčkyPojištěníInvesticeSpočtěte sibanky ...

Jak získat maximální daňový odpočet u životního pojištění a spoření na penzi za rok 2015

16.2.2016  |  Zdeněk Bubák, zpráva NN pojišťovny
  
  


Životní pojištění - daňový odpočetPřinášíme vám rady NN Životní pojišťovny a její penzijní společnosti, jak i podle aktuálních pravidel získat maximální daňový odpočet u životního pojištění i spoření na penzi. Dohromady může odpočet činit až 24 tisíc korun. Zvláště v oblasti životního pojištění došlo v loňském roce k zásadním změnám. Možnost uplatnění odpočtu formou nezdanitelné části základu daně zůstává, přibyla však nová podmínka, kterou je třeba správně doložit.


Jak maximalizovat daňový odpočet u životního pojištění a spoření na důchod? Přečtěte si následující rady od NN Životní pojišťovny.

„Životní pojištění i spoření na penzi mají své nezastupitelné místo v rodinných financích. Kvalitně nastavená smlouva životního pojištění přináší klientům jistotu, že v případě dlouhodobé nemoci, invalidity nebo úrazu domácnost nezůstane bez financí. Při správném nastavení smlouvy a doplnění o včasné a pravidelné spoření na penzi může přinášet finanční zajištění v důchodu, které stát podporuje možností snížení daňového základu již nyní, a tím tedy celkovou úsporou na daních,“ vysvětluje Kateřina Štěrbová, členka představenstva NN, zodpovědná za marketing a produktový vývoj.



Nezapomeňte na datum 1. dubna, pokud si daňové přiznání sestavujete sami



Daňová úleva se uplatňuje při ročním zúčtování daně z příjmu nebo v daňovém přiznání. Při ročním zúčtování musí zaměstnanci doručit svému zaměstnavateli potvrzení o zaplacených příspěvcích na životním pojištění za rok 2015 do 15. února 2016. Pokud si daňové přiznání lidé podávají sami, neměli by zapomenout, že základní termín pro podání daňového přiznání za rok 2015 je do 1. dubna 2016. Při zpracování daňového přiznání daňovým poradcem se termín o tři měsíce prodlužuje.

Snížení daňového základu jen u smluv bez možnosti mimořádných výběrů peněz



U životního pojištění je při správném nastavení možné nárokovat daňový odpočet až 12 000 korun, zatímco u rizikového pojištění možnost daňové úlevy není. Velká část dříve uzavřených smluv životního pojištění umožňovala pojistníkům mimořádné výběry části svých investic. Od loňského roku si ale podle zákona mohou daňový základ snížit pouze ti pojistníci, kteří se u svého životního pojištění smluvně vzdali možnosti mimořádných výběrů.

Žebříček nejlepšího pojištění podle odborníků - zde
Přehled celé nabídky životního pojištění - zde

Musíte doložit potvrzení pojišťovny o zaplaceném pojistném a smlouvu



Pro účely daňového odpočtu je tedy třeba prokázat, že pojistné bylo zaplaceno v daném zdaňovacím období na pojištění, která splňují požadavky dané zákonem. K tomu je potřeba získat potvrzení pojišťovny o zaplaceném pojistném a předložit pojistnou smlouvu nebo pojistku. „Pro úspěšné uplatnění nezdanitelné části základu daně nestačí, že nebyl v průběhu roku uplatněn mimořádný výběr prostředků z životního pojištění. Je nutné doložit, že se jedná o smlouvu, která takový výběr vůbec neumožňuje. V NN zasíláme toto potvrzení klientům automaticky ke všem smlouvám, na které se daňové úlevy vztahují,“ radí Kateřina Štěrbová.

Maximum daňového odpočtu u spoření na důchod až od částky 24 tisíc korun za rok



Také zaplacené příspěvky na spoření na penzi během roku snižují daňovou povinnost. „Uplatnění maximálního daňového odpočtu ve výši 12 000 Kč je možné při roční úložce alespoň 24 000 Kč. Při 15% sazbě daně z příjmu tak mohou klienti získat úsporu až 1 800 Kč ročně,“ uvádí Kateřina Štěrbová. Pro úplnost dodává, že výše naspořených prostředků se pro tyto účely počítá pouze z vlastních příspěvků účastníka, a ne z příspěvků zaměstnavatele. Ty jsou až do výše 30 000 Kč ročně, celkem za příspěvky na spoření na penzi a životní pojištění jednoho zaměstnance, osvobozeny od daně z příjmů a zaměstnavatel kromě daňově uznatelného nákladu z těchto prostředků na rozdíl od mzdy neodvádí sociální a zdravotní pojištění.

Kdo si může od základu daně odečíst část zaplaceného životního pojištění?

Odečíst si od základu daně z příjmů část zaplaceného pojistného mohou od 1. ledna 2015 jen ty fyzické osoby, které splňují všechny zákonem dané podmínky:
  1. ve smlouvě je sjednána výplata pojistného plnění nejdříve v kalendářním roce, v jehož průběhu dosáhne pojištěná osoba věku 60 let;
  2. v pojistné smlouvě je sjednáno riziko „dožití“ nebo riziko „smrti nebo dožití“;
  3. pojištění je sjednáno minimálně na dobu 5 let;
  4. pojistník je totožný s pojištěnou osobou;
  5. pojistná smlouva neumožňuje předčasné (mimořádné) výběry prostředků.
Zdroj: Česká asociace pojišťoven




      
  


Související články:
Od dubna je v NN pojišťovně k dostání nové rizikové životní pojištění. Podívejte se na TV spot

Ceníme si majetku více než života?

Dívky do 20 let podceňují rakovinu prsu, 75 procent z nich prevenci neřeší

Češi o pojištění nebo o úvěrech své blízké často neinformují. A dělají chybu

Pojišťovny na konci října: invalidní renta, dvojnásobné plnění při úrazu v autě, pomoc při rakovině prsu



všechny články
Dále v rubrice

Daňové přiznání na poslední chvíli bez stresu a chyb? Máme pro vás rady od daňové poradkyně

Daňové přiznání Přípravu daňového přiznání nemá asi nikdo rád. Řada daňových poplatníků tak vyplnění přiznání odkládá až na poslední chvíli. Lidé pak zažívají neúměrný stres a pod tlakem v daňovém přiznání...

Dopady regulace životního pojištění do sazebníků: Zlepšila se dostupnost a přehlednost, ale ceny stouply

Životní pojištění Projekt s názvem Institut finanční gramotnosti působící na webové adrese Institutfg.blogspot.cz se pustil do analýzy dopadu regulace životního pojištění na spotřebitele. Výsledkem je zjištění, že díky regulaci...

Poslední změny úrokových sazeb u spořicích produktů provedly záložny

Spořicí produkty Přinášíme vám pravidelnou informaci o změnách úrokových sazeb za uplynulý týden v oblasti spořicích produktů, tj. spořicích účtů a termínovaných vkladů. Tentokrát parametry spořicích účtů změnila...

Více jak polovina účastnických penzijních fondů překonala v roce 2016 inflaci

Doplňkové penzijní spoření Výkonnost účastnických penzijních fondů v rámci doplňkového penzijního spoření dokázala ve více než polovině případů překonat inflaci. Ale dokonce šest účastnických fondů loni skončilo v záporných...

všechny články v rubrice










   
 
Běžný účet Air Bank
Jediný běžný účet s úrokem 1,0 %
Air Bank


Termínovaný vklad ANO
Úroková sazba až 3,3 % ročně
ANO spořitelní družstvo


Minutová půjčka
s RPSN od 5,9 %
Equa bank


PRESTO Půjčka
Až 1 milion Kč na cokoliv
UniCredit Bank


RePůjčka pro konsolidaci
sníží vaše splátky třeba o 50 %
Equa bank




Bankovní účtySpořeníPenzePůjčkyPojištěníInvesticeSpočtěte siBanky, pojišťovny, ...DomůO FinparáděTiskRedakceNapište nám  


Finparáda - finance na dlani   Všechna práva vyhrazena
Scott & Rose, s.r.o., U Chaloupek 410/5, 182 00 Praha 8, IČ: 26148374, DIČ: CZ26148374, Email: redakce@finparada.cz